После настройки списка статей учета по МСФО необходимо определить алгоритмы их расчета.
Существует четыре способа расчета сумм статей:
• Расчет с помощью системного алгоритма по условиям отбора.
При применении этого способа расчета следует определить состав статей: элементы – лицевые счета и их условия отбора. Это весьма трудоемкая задача, требующая не столько калькулирования, сколько глубокой аналитической работы ввиду различий между МСФО и РПБУ. Например, на одном балансовом счете по РПБУ могут учитываться финансовые объекты, которые с позиций МСФО должны проходить по разным статьям (в частности, портфели ценных бумаг). Для выделения объектов, которые отличаются по своей экономической сущности, но учитываются на одном балансовом счете Плана счетов бухгалтерского учета, реализована возможность отбора из АБС RS-Bank 5.0 лицевых счетов и документов по целому ряду признаков (например: маска счета, системный или пользовательский тип счета, номер филиала, символ отчетности в номере или анкете лицевого счета, категория, клиент – владелец счета). Подобных признаков может быть неограниченное количество, поэтому пользователь, применяя их в чистом виде или комбинируя, может добиться максимально точной настройки правил перегруппировки данных.
Как бы полно ни был автоматизирован процесс перегруппировки данных, существуют ситуации, когда расчет какой-либо из статей учета невозможен даже при настройке всех выше перечисленных условий отбора. В таких случаях, в системе предусмотрены другие способы расчета сумм статей учета.
• Расчет с помощью пользовательских макросов.
• Ручной ввод сумм статей учета на основе экспертного мнения.
• Импорт данных из бэк-офисов.
Loading ...