Здесь удобно оформлять пакеты проводок, выполняемых по месячным, квартальным расчётам, при реформации баланса.
Стандартная поставка программы предусматривает следующие операции:
§ Зачёт авансов от покупателей. В конце каждого месяца автоматически в задаче «товары и материалы» формируются счета-фактуры и делаются проводки по начислению НДС с авансов, полученных от покупателей. В задаче «Баланс» в реестре прочих документов также ежемесячно делаются обратные проводки на НДС с авансов, по которым была произведена отгрузка. Для этого в соответствующей папке реестра создаётся новый документ с датой конца месяца и правилом операций «Зачёт авансов от покупателей за месяц». Программа сама определит суммы проводок для каждого покупателя.
§ Закрытие счетов, начисление налогов. Данные действия проводятся ежемесячно, либо ежеквартально, исходя из учётной политики организации и действующего законодательства. Программа позволяет сделать автоматический расчёт налога на пользователей автодорог, закрыть 44, 20 и 26 счета в разрезе аналитик, расчёт налога на имущество, милицию и прибыль, определить финансовый результат деятельности организации. Вам потребуется только создать документ датой конца месяца или конца квартала и выбрать нужное правило операций из справочника.
§ Налоговый учёт. Для определения налогооблагаемой базы и начисления налога на прибыль в программе ведётся параллельно с бухгалтерским учётом учёт налоговый. На налоговых счетах накапливаются налоговые затраты и формируются налоговые доходы. В конце отчётного периода потребуется сделать не только закрытие бухгалтерских, но и закрытие налоговых счетов с помощью специальных правил операций.
Кроме того, в программе можно ежемесячно проводить сверку бухгалтерских и налоговых затрат. Для этого достаточно в конце каждого месяца создавать прочий документ с правилом операций «Сверка налоговых и бухгалтерских затрат». При закрытии документа программа перебирает проводки по документам за указанный месяц, выбирает документы, по которым суммы налоговых и бухгалтерских затрат различны, и помещает такие документы в журнал N0 – «Подборки документов/Сверка налоговых и бухгалтерских затрат». Просматривая журнал легко выявить возникшие ошибки и устранить их.
Кроме того, в реестре прочих документов можно формировать исправительные проводки. Для этого в документе укажите дату исправления, в поле «Операция» можно написать «Корректирующая проводка», нажмите клавишу <Ins> в таблице «Проводки по документу» и введите счета проводки и сумму корректировки. Сторнирующие проводки заносятся как суммы с «минусом». Сохраните документ. Понятно, что в одном документе можно сделать несколько проводок. Не увлекайтесь такими «ручными» проводками, поскольку многие бухгалтерские проводки должны иметь аналог в налоговом учёте, будьте внимательны.
Loading ...